大汉软件去年营收3.5亿应收款占半 经营现金净额降2年

来源:中国经济网时间:2023-04-10 06:52:00

中国经济网编者按:深交所上市审核委员会定于2023年4月14日召开2023年第22次上市审核委员会审议会议,届时将审议大汉软件股份有限公司(以下简称“大汉软件”)的首发申请。大汉软件本次拟在深交所创业板公开发行股票不超过1,718.2131万股,占发行后总股本的比例不低于25%;拟募集资金49,547.88万元,用于自主可控数字政务中台升级建设项目、政务数据智能应用技术升级建设项目、政务移动多端技术平台升级建设项目、技术研发中心升级建设项目、营销网络及运营中心升级建设项目。

截至招股说明书签署日,金震宇直接持有大汉软件61.3040%的股份,通过睿聚精诚间接控制公司4.6560%的股份,合计控制65.96%的股份,为公司控股股东和实际控制人。金震宇为中国国籍,无境外永久居留权。


【资料图】

2019年至2022年,大汉软件营业收入分别为19,989.36万元、26,796.98万元、29,322.88万元、34,536.89万元,其中,主营业务收入分别为19,989.36万元、26,796.98万元、29,322.88万元、34,536.89万元。

2019年至2022年,大汉软件归属于母公司所有者的净利润分别为5,661.02万元、7,780.66万元、7,009.76万元、8,876.33万元,扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为5,146.81万元、7,004.38万元、5,743.81万元、7,476.56万元。

2019年至2022年,大汉软件经营活动产生的现金流量净额分别为4,614.71万元、4,805.08万元、3,754.04万元、2,461.73万元,销售商品、提供劳务收到的现金分别为20,556.13万元、23,931.78万元、28,712.90万元、29,797.04万元。

经计算,2019年至2022年,大汉软件主营业务收现比分别为1.03、0.89、0.98、0.86,净现比分别为0.82、0.62、0.54、0.28。

2019至2022年,大汉软件加权平均净资产收益率分别为21.08%、21.96%、15.62%、17.48%,扣非加权平均净资产收益率分别为19.16%、19.77%、12.80%、14.72%。

大汉软件2018年、2020年、2021年、2022年共进行4次股利分配,合计分配利润6,813.42万元。

据长江商报报道,大汉软件关联交易占营收比重不断上升。报道指出,蚂蚁集团的全资子公司上海云鑫创业投资有限公司(下称“云鑫创投”)直接持有大汉软件19.40%股份,为大汉软件第二大股东。另外,云鑫创投持有远景数字48.00%的出资份额及持有远景数字普通合伙人金蚂投资10.00%的股权,而远景数字持有大汉软件3%股份。

上述关系导致大汉软件与阿里系企业之间存在大量关联交易。关联采购方面,大汉软件2019年至2022年1-6月的相关金额分别为64.14万元、90.19万元、119.17万元、442.73万元。关联销售方面,大汉软件2019年至2022年1-6月的相关金额分别为1.72万元、2177.35万元、3024.74万元、1003.96万元,占当期收入的比例分别为0.01%、8.12%、10.31%、9.89%。

招股书显示,2020年至2022年上半年,来自云鑫创投及其关联方的收入占比分别为10.23%、13.16%和10.52%。

2019年至2022年,大汉软件应收账款净值分别为4,410.70万元、5,710.07万元、9,295.18万元、13,836.02万元,占流动资产比例分别为10.06%、10.70%、15.90%、20.88%;应收账款余额分别为4,695.81万元、6,125.34万元、10,065.37万元、14,929.60万元,占营业收入比例分别为23.49%、22.86%、34.33%、43.23%。

2019年至2022年,大汉软件应收账款周转率分别为5.95次、4.95次、3.62次、2.76次。

2019年至2021年,大汉软件同行业上市公司应收账款周转率均值分别为3.12次、2.75次、2.46次。

2022年,大汉软件应收票据余额为1,089.25万元,全部为银行承兑汇票。

2019年至2022年,大汉软件其他应收款账面净值分别为1,248.35万元、698.73万元、493.93万元、411.03万元,其他应收款账面余额分别为1,432.89万元、827.60万元、663.32万元、699.92万元。

经计算,2019年至2022年,大汉软件的应收款项分别为6,128.70万元、6,952.94万元、10,728.69万元、16,718.77万元。

2019年至2022年,大汉软件综合毛利率分别为66.87%、61.73%、61.02%、56.83%,大汉软件2020年毛利率较上年同期下降5.14个百分点,2021年毛利率较上年同期下降0.71个百分点,2022年毛利率较上年同期下降4.19个百分点。

2019年至2021年,大汉软件可比公司综合毛利率均值分别为59.25%、57.58%、53.26%。其中,拓尔思综合毛利率分别为63.31%、64.71%、64.88%,开普云综合毛利率分别为59.06%、52.62%、44.73%,博思软件综合毛利率分别为64.48%、63.55%、65.08%,南威软件综合毛利率分别为50.15%、49.43%、38.34%。

2019年至2022年,大汉软件在册正式员工总数分别为853人、918人、1,026人、1,046人。

2019年至2022年,大汉软件职工薪酬总额分别为10,369.19万元、12,897.44万元、16,209.59万元、19,467.53万元,占各期营业收入的比例分别为51.87%、48.13%、55.28%、56.37%。

大汉软件在招股书中表示,随着公司经营规模的不断扩大,公司员工人数也持续增加,同时公司人均薪酬不断提升,使得公司的人力成本持续上升。若无法持续提高营业收入及盈利水平,公司的经营业绩可能会受到不利影响。

拟创业板上市募集资金4.95亿元

大汉软件是一家数字政府领域专业的软件开发商和技术服务商,主要为我国各级政府及其组成部门提供“互联网+政务服务”平台建设、数字政府门户平台建设及相关运维服务。

截至招股说明书签署日,金震宇直接持有大汉软件61.3040%的股份,通过睿聚精诚间接控制公司4.6560%的股份,合计控制65.96%的股份,为公司控股股东和实际控制人。

金震宇,1969年1月出生,高级工商管理硕士,中国国籍,无境外永久居留权,南京市玄武区第十三届政协委员,2021年度“南京市劳动模范”。1989年8月至1996年8月,任南京港第四港务公司技术人员;1996年9月至2000年8月期间,曾任南京汉合实业有限公司信息技术部经理;2000年8月,创建了发行人前身大汉有限;2000年8月至2019年5月,历任大汉有限执行董事、董事长、总经理;2019年6月至今,任公司董事长、总经理,另兼任睿聚精诚执行事务合伙人。

大汉软件本次拟在深交所创业板公开发行股票不超过1,718.2131万股,占发行后总股本的比例不低于25%;拟募集资金49,547.88万元,用于自主可控数字政务中台升级建设项目、政务数据智能应用技术升级建设项目、政务移动多端技术平台升级建设项目、技术研发中心升级建设项目、营销网络及运营中心升级建设项目。

经营活动现金净额连降两年

2019年至2022年,大汉软件营业收入分别为19,989.36万元、26,796.98万元、29,322.88万元、34,536.89万元,其中,主营业务收入分别为19,989.36万元、26,796.98万元、29,322.88万元、34,536.89万元。

2019年至2022年,大汉软件归属于母公司所有者的净利润分别为5,661.02万元、7,780.66万元、7,009.76万元、8,876.33万元,扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为5,146.81万元、7,004.38万元、5,743.81万元、7,476.56万元。

2019年至2022年,大汉软件经营活动产生的现金流量净额分别为4,614.71万元、4,805.08万元、3,754.04万元、2,461.73万元,销售商品、提供劳务收到的现金分别为20,556.13万元、23,931.78万元、28,712.90万元、29,797.04万元。

经计算,2019年至2022年,大汉软件主营业务收现比分别为1.03、0.89、0.98、0.86,净现比分别为0.82、0.62、0.54、0.28。

2019至2022年,大汉软件加权平均净资产收益率分别为21.08%、21.96%、15.62%、17.48%,扣非加权平均净资产收益率分别为19.16%、19.77%、12.80%、14.72%。

4年分红6813万元

大汉软件2018年、2020年、2021年、2022年共进行4次股利分配,合计分配利润6,813.42万元。

2018年12月25日,有限公司召开2018年第一次临时股东大会,审议通过了《关于2018年度利润分配的议案》,向全体股东分配利润980.43万元,于2019年1月31日实施完毕;

2020年6月5日,大汉软件召开2019年年度股东大会,审议通过了《关于2019年度利润分配的议案》,向全体股东分配利润1,400.00万元,于2020年7月17日实施完毕;

2021年3月26日,大汉软件召开2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于2020年度利润分配的议案》,向全体股东分配利润2,319.59万元;于2021年4月28日实施完毕。

2022年5月30日,大汉软件召开2021年年度股东大会,审议通过了《关于2021年度利润分配的议案》,向全体股东分配利润(含税)2,113.40万元,已于2022年6月15日实施完毕。

大汉软件招股书显示,截至报告期期末,公司的利润分配方案已实施完毕,应付股利余额为0万元。

长江商报:关联交易占营收比重不断上升

据长江商报报道,从股权结构来看,大汉软件的实控人为金震宇,其直接和间接合计控制公司65.96%的股份。

蚂蚁集团的全资子公司上海云鑫创业投资有限公司(下称“云鑫创投”)直接持有大汉软件19.40%股份,为大汉软件第二大股东。另外,云鑫创投持有远景数字48.00%的出资份额及持有远景数字普通合伙人金蚂投资10.00%的股权,而远景数字持有大汉软件3%股份。

上述关系导致大汉软件与阿里系企业之间存在大量关联交易。

关联采购方面,大汉软件2019年至2022年1-6月的相关金额分别为64.14万元、90.19万元、119.17万元、442.73万元。

关联销售方面,大汉软件2019年至2022年1-6月的相关金额分别为1.72万元、2177.35万元、3024.74万元、1003.96万元,占当期收入的比例分别为0.01%、8.12%、10.31%、9.89%。

对此,大汉软件在申报稿中表示,公司关联销售的交易金额增长较快,主要原因包括,由于项目建设内容复杂、标的金额较大,近年来浙江、上海等地大型“互联网+政务服务”建设项目通常由支付宝、阿里云等以总集成方式中标项目后再对外分包。

此外,公司关联交易所占营收比重在不断上升。招股书显示,2020年至2022年上半年,来自云鑫创投及其关联方的收入占比分别为10.23%、13.16%和10.52%。

2022年应收账款余额1.49亿元

2019年至2022年,大汉软件应收账款净值分别为4,410.70万元、5,710.07万元、9,295.18万元、13,836.02万元,占流动资产比例分别为10.06%、10.70%、15.90%、20.88%。

2019年至2022年,大汉软件应收账款余额分别为4,695.81万元、6,125.34万元、10,065.37万元、14,929.60万元,占营业收入比例分别为23.49%、22.86%、34.33%、43.23%。

2019年至2022年,大汉软件应收账款周转率分别为5.95次、4.95次、3.62次、2.76次。

2019年至2021年,大汉软件同行业上市公司应收账款周转率均值分别为3.12次、2.75次、2.46次。

2022年,大汉软件应收票据余额为1,089.25万元,全部为银行承兑汇票。

2019年至2022年,大汉软件其他应收款账面净值分别为1,248.35万元、698.73万元、493.93万元、411.03万元,其他应收款账面余额分别为1,432.89万元、827.60万元、663.32万元、699.92万元。

经计算,2019年至2022年,大汉软件的应收款项分别为6,128.70万元、6,952.94万元、10,728.69万元、16,718.77万元。

毛利率连降三年

2019年至2022年,大汉软件综合毛利率分别为66.87%、61.73%、61.02%、56.83%,大汉软件2020年毛利率较上年同期下降5.14个百分点,2021年毛利率较上年同期下降0.71个百分点,2022年毛利率较上年同期下降4.19个百分点。

2019年至2021年,大汉软件可比公司综合毛利率均值分别为59.25%、57.58%、53.26%。其中,拓尔思综合毛利率分别为63.31%、64.71%、64.88%,开普云综合毛利率分别为59.06%、52.62%、44.73%,博思软件综合毛利率分别为64.48%、63.55%、65.08%,南威软件综合毛利率分别为50.15%、49.43%、38.34%。

2022年职工薪酬占营收56%

2019年至2022年,大汉软件在册正式员工总数分别为853人、918人、1,026人、1,046人。

2019年至2022年,大汉软件职工薪酬总额分别为10,369.19万元、12,897.44万元、16,209.59万元、19,467.53万元,占各期营业收入的比例分别为51.87%、48.13%、55.28%、56.37%。

大汉软件在招股书中表示,随着公司经营规模的不断扩大,公司员工人数也持续增加,同时公司人均薪酬不断提升,使得公司的人力成本持续上升。若无法持续提高营业收入及盈利水平,公司的经营业绩可能会受到不利影响。

关键词:

相关阅读

推荐阅读

银鹏控股公司:业务交流促提升互学互鉴共进步|世

3月2日,银鹏控股公司董事长刘懿婷带队前往中粮集团期货公司进行业务学习和交流。中粮期货公司从业多年、具有丰富实战经验的风险管理专家现场更多

2023-03-07 17:52:41

我国首个万吨级钠离子电池材料项目在山西综改区开

山西晚报讯(记者温丽芳通讯员张晓茹)日前,总投资约11亿元的山西华钠铜能(碳能)科技有限责任公司万吨级钠离子电池正(负)极材料项目在山更多

2023-03-07 11:51:14

建行阳江市分行:践行金融惠民理念-全球关注

2月24日,随着客户办妥抵押登记手续并成功放款,标志着阳江市建行“带押过户”业务取得历史性突破。根据中国人民银行发布《关于鼓励推广二手房更多

2023-03-07 11:53:21

焦点简讯:证监会同意三超新材向特定对象发行股票

中证网讯(记者昝秀丽)证监会网站3月6日消息,证监会发布关于同意南京三超新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复。【来源:中国证更多

2023-03-07 09:57:39

美股航空股6日全线走低

中证网讯(记者赵中昊)当地时间周一(3月6日),美股航空股全线走低。据wind数据,截至收盘,波音跌1 49%,美国航空跌1 47%,达美航空跌1%,更多

2023-03-07 09:43:44

世界热资讯!晋钢控股集团荣登2022山西省品牌十强

近日,“品牌强国(龙城)论坛”在太原举行,发布“2022中国上市公司品牌500强”以及“2022山西省品牌100强”。晋钢控股集团以218 9亿元的品牌更多

2023-03-06 17:38:52

手绘报告:2023预期目标

【来源:中国政府网】声明:转载此文是出于传递更多信息之目的,若有来源标注错误或侵犯了您的合法权益,请作者持权属证明发至邮箱newmedia@xx更多

2023-03-06 16:46:31

惠州首笔数字人民币缴纳税费业务成功落地

3月1日,TCL科技集团财务有限公司拿到了全市第一张使用数字人民币账户缴纳税款和非税收入的完税凭证,标志着惠州市首笔数字人民币缴纳税费业务更多

2023-03-06 11:50:50
    2022年三季报披露后,北京商报记者根据企业公告选取了30家上市房...
    首套房公积金利率下调原来贷款也下调吗首套房公积金利率下调原来...
    政府回购商品房意味着什么政府收购商品房的首要目的是稳定市场。...
    把自己房子卖了再买算首套房吗买过一套房卖了再买算首套房。简单...
    买房交首付注意事项有哪些1、核实开发商五证。在交首付时,需要先...
    房屋契税征收比例契税税率的缴纳一般分为以下几种情况:1、面积小...

Copyright   2015-2022 当代财经网  www.ddcjw.cn 版权所有  备案号:京ICP备2021034106号-19  联系邮箱:55 16 53 8 @qq.com